Қазақстанда жалпыға бірдей декларациямен бірге күдікті мобильді ақша аударымдарын тексеру жойылмайды – 2025 жылдан бастап барлығы тексерілетін болады. Олар қандай критерийлер бойынша анықталатынын NUR.KZ сайтынан оқыңыз.
Атап айтқанда, бұл процесс банктердің «күмәнді» ұялы телефон аударымдарын алған жеке клиенттердің жеке сәйкестендіру нөмірлерін (ЖСН) Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комиссиясына (ҚР ҚМ МКК) беруін қамтиды.
Қандай ақша аударымдары күдікті болып саналады?
Бұл ретте кәсіпкерлік табыстың көрсеткіші жеке тұлғаның кірісі болып табылады қатарынан үш айдың әрқайсысында 100 немесе одан да көп әртүрлі адамдардан коммерциялық емес банк шотына.
| Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2022 жылғы 29 наурыздағы No 323 бұйрығына 1-қосымша: |
|---|
| «Жеке тұлғаның банктік шотында жүзеге асырылатын қызметті кәсіпкерлік қызметтен кіріс белгілерін көрсететін қызмет түріне жатқызу критерийлері күнтізбелік 03 (үш) ай сайын 1 (бір) жеке тұлғадан әр түрлі тұлғалардан 100 (жүз) және одан да көп ақшалай қаражаттарды үздіксіз алу болып табылады. адамдарды коммерциялық емес банктік шотқа аударады». |
Яғни, тар топтан, мысалы, баланың сыныптастарының туыстарынан немесе ата-аналарынан көп мөлшерде мобильді аударымдарды алу оларды әлі «күдікті» тудырған жоқ. Алушының ЖСН-ін Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитетіне аудару үшін оның шотына ұзақ уақыт ішінде мүлдем басқа жөнелтушілерден бірнеше рет аударымдар түсуі керек.
Сонымен қатар, 250-нысан бойынша активтері мен міндеттемелері туралы «кіріс» декларациясын тапсырған Қазақстан азаматтары тексеруден өтеді.
Бұл ретте Қазақстан жалпыға бірдей декларацияның төртінші кезеңінен бас тартуды жоспарлап отыр. Яғни, қарапайым азаматтар декларация тапсырмайды.
Олардың мобильді аударымдарын Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігі Мемлекеттік кірістер комитетінің Өндірістік емес және жеке төлемдер басқармасы тексеретінін білеміз.
Мобильді аударымды растау жойылады ма?
Анықталғандай, биылдан бастап банктер жеке кәсіпкер (ЖК) ретінде тіркелмеген жеке тұлғалар немесе жеке практикамен айналысатын тұлғалар туралы, олардың операциялары бойынша ақша алу белгілерін көрсететін мәліметтерді құзырлы органдарға ұсынуы тиіс. кәсіпкерлік қызметтен түскен табыс.
«Осылайша, 2025 жылдан бастап кәсіпкерлік қызметтің белгілері бар барлық жеке тұлғалардың мобильді аударымдары бірлескен декларацияны тапсыру міндеттемесінің бар-жоғына қарамастан салық бақылауына алынады».– деп жауап берді департамент.
Яғни, олар енді үш және одан да көп ай қатарынан кәсіпкерлік қызметке арналмаған банк шоттарына жүз немесе одан да көп адамнан ақша аударымдарын алған барлық қазақстандықтарды тексеретін болады.
Неліктен сізге ақша аударымын тексеру керек?
Бұл ретте ҚР Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитеті бұл шара жасырын кірістерді анықтауға бағытталғанын және жеке тұлғалардың шоттарына мобильді ақша аудару арқылы төлем қабылдайтын тіркелмеген кәсіпкерлердің іс жүзінде заңсыз екенін атап өтті.
«Алайда, бұл шаралар адал салық төлеушілерге әсер етпейтінін және тек заңсыз кәсіпкерлік қызметті көлеңкеден шығаруға бағытталғанын айта кеткен жөн.
Яғни, жеке тұлғалар, бұрынғыдай, өздерінің жеке мақсаттары үшін – туыстарына, достарына, ата-аналар мен балаларға көмектесу үшін, сондай-ақ өмірдегі басқа жағдайларға аударымдарды жасай алады және қабылдай алады.», — деп атап өтті мемлекеттік кірістер агенттігінің өкілі.
Ақшаны заңсыз аударғаны үшін қандай жаза қолданылады?
Сонымен қатар, заңға сәйкес, әртүрлі төлем әдістері қарастырылған — банк картасымен, QR төлемімен немесе қолма-қол ақшамен. Қолма-қол ақшасыз төлемдерді қабылдаудан бас тарту заңсыз болып табылады және тұтынушылардың құқықтарын бұзады.
Бұл үшін бірінші рет кәсіпкерге ескерту, ал қайталап бұзған жағдайда – 40 айлық есептік көрсеткіш (АЕК) көлемінде айыппұл салынады немесе 157 280 теңге 2025 жылға қарай. Чек бермеу кәсіпкерге 15 пен 50 АЕК аралығында шығын әкеледі (58 980 теңгеден 196 600 теңгеге дейін).
Жеке кәсіпкерлердің тіркелмеген қызметі үшін әкімшілік жауапкершілік 15-тен 100 АЕК-ке дейін айыппұл түрінде белгіленеді.58 980 теңгеден 393 200 теңгеге дейін) ал кірісті жасырғаны үшін – айыппұл 200% төленбеген салық сомасынан (қайталап бұзушылықтар кезінде – 300%).
Сондықтан Қазақстанда жалпыға бірдей декларацияның жойылғанына қарамастан, барлық азаматтардың мобильді ақша аударымдарында іскерлік белсенділік белгілері әлі де тексерілетін болады. Алушының осылайша табысын жасырғаны анықталса, оларға айыппұл салынады.